Vorlage - 2022/0205  

a) Der Fachausschuss Finanzen, Steuerung, Innere Dienste empfiehlt, den Beschluss zu c)

    zu fassen.  

b) Der Verwaltungsausschuss schlägt vor, den Beschluss zu c) zu fassen.

c) Der Rat nimmt den Bericht über die erste örtliche Prüfung der Stadtkasse Sehnde für das

    Haushaltsjahr 2022 zu Kenntnis

Mit dieser Beschlussvorlage wird der erste Bericht über die örtliche Prüfung der Stadtkasse für

das Haushaltsjahr 2022 vorgelegt. Als Ergebnis der örtlichen Kassenprüfung kann der Stadtkasse Sehnde die ordnungsgemäße und wirtschaftliche Erledigung der Kassengeschäfte bescheinigt werden.

Zu den Anmerkungen im Prüfungsbericht wird wie folgt Stellung genommen:

Berücksichtigung von Anregungen und Prüfungsbeanstandungen - Anregung 1:

Mit den nachfolgend aufgeführten Stellungnahmen wurden alle noch offenen Anregungen und Prüfungsbeanstandungen aus Vorjahren berücksichtigt.

Nicht zeitgerecht erfasste Anordnungen - Prüfungsbeanstandungen 1 und 4:

Nach der Dienstanweisung für die Finanzbuchhaltung und die Stadtkasse besteht die Verpflichtung, bei Begründung einer Forderung die entsprechende Sollstellung vorzunehmen. Hierzu hat es bereits mehrere Schnittstellengespräche mit allen Fachdiensten und Stabstellen gegeben. Zusätzlich hat der Rechnungsprüfer nun angeregt, bei jeder fehlenden Sollstellung eine schriftliche Begründung zu erstellen, warum diese nicht zeitgerecht erfolgt ist. Hiermit sollen die Organisationseinheiten zur sofortigen Erstellung der Sollstellungen bei begründeten Forderungen sensibilisiert werden.

Handvorschüsse - Prüfungsbeanstandungen 2, 3 und Anregung 2:

Der nicht in der Übersicht über die Handvorschusskassen enthaltene Handvorschuss sowie der Handvorschuss, dessen Verwalter sich im Ruhestand befindet, wurden aufgelöst.

Der Handvorschuss, für den keine ordnungsgemäße Prüfung erfolgte, wurde über die Eigenschadenversicherung abgewickelt und der Restbetrag wurde ausgeglichen.

Um die Handvorschüsse eindeutig zuordnen zu können, wurden alle Handvorschüsse ausgebucht und auf ein neues Sachkonto entsprechend eingebucht.

In diesem Zusammenhang wurde die Notwendigkeit aller Handvorschusskassen überprüft und nur die erforderlichen Handvorschüsse eingebucht.

Bericht über die 1. Kassenprüfung im Haushaltsjahr 2022